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[企业所得税] 20年企业所得税问题

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发表于 2021-5-11 21:42:46 来自手机 | 显示全部楼层 |阅读模式
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公司20年收到项目款430万,对方要求一次性开票,但合同有约定分期确认收入,会计在做账的时候一次确认了收入,导致20年成本跟不上,多了100多万利润,记账公司年末暂估了143万,让我们找票,公司领导找来了70多万的票,但都没有真实业务。我的想法是更正收入重新申报企业所得税,记账公司给我们的方案是先把这些票做进成本,剩下缺的成本先不管,等到税局查出来的时候再补税和交罚款。求问各位该怎么做呢
发表于 2021-5-12 20:51:20 | 显示全部楼层
记账公司是在挖坑而不自知……应该更正记账错误,重新申报企业所得税……
发表于 2021-5-13 08:46:25 | 显示全部楼层
亲,这边建议换一个记账公司呢。
发表于 2021-5-13 10:01:45 | 显示全部楼层
要被记账公司坑惨
发表于 2021-5-13 10:54:36 | 显示全部楼层
入预收,成本按实际发生核算,为什么要改成本呢?
 楼主| 发表于 2021-5-14 09:19:37 来自手机 | 显示全部楼层
fengyezi 发表于 2021-5-13 10:54
入预收,成本按实际发生核算,为什么要改成本呢?

是改收入,收入提前期确认了,成本是提前确认了收入导致跟利润不匹配,所以代账公司让我们找票。我跟他们说过更正收入,然后重新申报的,但是他们说不知道还能这么搞。。。。
 楼主| 发表于 2021-5-14 09:19:58 来自手机 | 显示全部楼层
谢谢各位了
发表于 2021-5-14 22:07:23 | 显示全部楼层
稳妥起见还是要更正申报
发表于 2021-5-25 10:30:11 来自手机 | 显示全部楼层
我原来在代账公司就是这么做的,年末暂估成本,汇算清缴的时候补齐成本票,后来出来了就没这么做了,开票时确认增值税和预收款,然后根据进度确认收入
发表于 2021-5-31 11:33:20 | 显示全部楼层
增值税收入一次确认,企业所得收入按合同约定确认。。。
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