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[求助] 关于远程内审如何进行以及如何把公司询价制度落实

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发表于 2021-3-31 12:01:35 | 显示全部楼层 |阅读模式
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大家好,如题,是求助帖,刚来到这家公司不久,发现一个问题,就是公司的采购制度是约定了比价的,但实际操作中,公司和采购相关的职员很多都是口头询价,或者只询一家(总是和我说之前的设备是这家买的,所以后续配套也从这家采购,或者是一直都是和这家合作的诸如此类),或者询价单不规范(例如只是一张excel表,没有对方单位的盖章巴拉巴拉的),那么如何推进这个采购询价流程的完善呢?另外,接到老板的任务要对一家国外子公司进行审计,但因为疫情不能实际去现场,拿到的资料就只有一堆财务报表及相关数据,和对方联系也很不方便,个人感觉这种情况下审计没有很好地思路,大家有什么好的建议吗
发表于 2021-4-1 07:59:07 | 显示全部楼层
1. 出处罚制度,公告。

2. 一定要去现场审计么??谁告诉你的??
发表于 2021-4-1 09:59:19 | 显示全部楼层
询比价的本质是供应商管理问题,如你所说供应商就一家,长期下来想不出问题都难。两种模式,一是拓展供应商渠道,根据采购物资类别和采购量进行供应商开发,逐步出具合格供方名录,根据既往采购价确定合理的采购基准价,利用市场价核实三方比价的合理性,询比价过程留痕,根据实际采购价逐步出具各类物资的定价模型,控制好风险。另一种单一供应商,要签订战略合作协议,就是整体框架和议价了,出具价目表,锁定价格有效性周期,根据市场行情定期议价。管控的方式很多,看哪一种更符合公司的实际管理情况。
发表于 2021-4-1 10:00:36 | 显示全部楼层
远程审计要看审计范围和审计目标了
 楼主| 发表于 2021-4-1 15:46:52 | 显示全部楼层
小职员2010 发表于 2021-4-1 07:59
1. 出处罚制度,公告。

2. 一定要去现场审计么??谁告诉你的??

感觉不去现场看看凭证啥的就没啥思路
发表于 2021-7-2 12:21:52 | 显示全部楼层
采购部门比其他部门都了解、熟悉供应商和材料的价格,或多或少都有利益关系(供应商有客户维系费等),轻易换供应商和说采购价有问题都是他们无法接受的。
建议:抓重点、重管控、看结果
1、制定比价方案,先针对公司采购金额最大的前3位供应商进行考核,由采购部门统一询价清单,(内容包括但不限于)
品名        规格        型号        数量        前次中标价        本次报价        说明                                               
                                               
注:前次中标价针对连续供应商填写
    提供的付款优惠以及其他优惠和优势
2、采购部必须向2家以上供应商发出询价表。收到报价表,决定供应商之前,采购部须根据生产部门提供的材料使用情况问题汇总表或者销售部门关于公司产品质量意见(这个是证明采购价高质差的直接证据),综合考虑并要求供应商答复和调价。最后确定供应商的过程记录在案。
3、流程:根据生产部门或者销售部门指令----制定采购清单(采购要素齐全)--收到报价表---收取生产部门对材料的书面意见--收取销售部门对产品质量的书面意见--二次报价(或者填上限价)--综合确定供应商。
4、内审的考虑:材料中标价(同一供应商)的变动和公司产品价格变动的关系?审计时向第三家供应商发出询价清单,在条件相同情况下看中标价的合理性,收集供应商延迟交货、有无质量问题等证据。根据公司利润指标、成本指标提出采购价的下降幅度。考虑确定其中1-2家为长期合作对象也是比较好的方式。
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