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增值税申报表中销售额和企业所得税年度申报表中营业收入不一致

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发表于 2021-3-9 13:54:07 | 显示全部楼层 |阅读模式
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每年都会存在这样的状况,税局让解释一下。销售额从开业至今,累计数比累计至今的所得税收入要少,该怎么解释?
发表于 2021-3-9 20:59:10 | 显示全部楼层
增值税和企业所得税在收入确认方面存在差异很正常。例如:视同销售、租金收入、分期销售(提前开具发票)、处理固定资产等情形
发表于 2021-3-17 21:07:53 | 显示全部楼层
查找你公司两税差异原因,比如说,你家有提前开票情况,但是还不符合收入确认时点,那增值税就要计算,但是所得税不认可。;比如内部分公司异地搬移货物,那增值税也要确认收入,所得税不确认,还是要看你们企业哪个月,哪一年有差异,找差异原因还有,你如果是建筑企业,你收了预收款,对方要求开票,那你可能就要增值税计入收入,可是你活还没干呢,不能确认所得税收入。还是要看你家啥情况
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