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[会计实务] 当发票多开的时候如何处理

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发表于 2021-1-9 18:47:11 | 显示全部楼层 |阅读模式
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    最近发现一个问题,当时签订销售合同是2万元,但开票的时候不小心开成了2万1千元,对方也只是支付了2万元,这1千元再也无法收回,这种情况怎样处理为好,我设想了几个方式,不知道实物中大家遇到该选择哪一种,方式1.开具红字发票,理由是开票失误,个人认为这种做法最恰当。2.由于会计人员嫌麻烦,不愿意开红字发票,就选择财务费用冲销。3.最后一种是选择资产减值损失,在账上冲销。
    不知道大家有什么看法,欢迎探讨一下,谢谢。
发表于 2021-1-11 10:22:17 | 显示全部楼层
如果是当月的话 把发票作废 重新开一张就好了
发表于 2021-1-11 13:34:28 | 显示全部楼层
应开红字冲销再开正确的。如按你方法2就有虚开增值税发票的风险(开票金额大于实际的经济业务)
 楼主| 发表于 2021-1-11 16:31:41 | 显示全部楼层
cai_wenwu 发表于 2021-1-11 13:34
应开红字冲销再开正确的。如按你方法2就有虚开增值税发票的风险(开票金额大于实际的经济业务)

非常感谢,确实是这样。
 楼主| 发表于 2021-1-11 16:32:12 | 显示全部楼层
lkj19900802 发表于 2021-1-11 10:22
如果是当月的话 把发票作废 重新开一张就好了

这种事情过去两三年了,当月就简单了。
发表于 4 天前 | 显示全部楼层
红字冲销
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