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[求助] 如何设立企业的内控制度

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发表于 2020-10-28 20:50:01 | 显示全部楼层 |阅读模式
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  本人之前一直做财务审计,近期需要帮助企业设立内审制度,虽然财务审计会有所涉及,但是和企业内审区别还是蛮大,所以大概列了个计划,还请各位指点一下:


内控体系搭建工作计划:
1、        需要各部门设立一个内审制度对接人员,熟悉本部门的规章制度及业务流程
2、        熟悉各部门业务流程(通过多次访谈获取),分析各业务流程的痛点及主要风险点,创设风险矩阵?
3、        收集规章制度,分析是否有未覆盖的风险,分析是否需要补充规章制度
4、        设立内控手册。涵盖相关文件制度、审批流程、岗位要求
5、        建立年度内部审计计划,时间上可以细分到季度和月度,地点上可以从部门分子公司入手,类型上可以分为常规和专项
6、        创设内控审计底稿,根据业务循环逐步建立内控底稿。

如果谁有现成的资料可以分享,将感激不尽。可以加我QQ:93624379
发表于 2020-10-31 07:51:07 | 显示全部楼层
内控现场调研做出来的风险点 都是一些表皮现象,没什么用处。
发表于 2020-11-2 09:37:52 | 显示全部楼层
估计是上市公司吧,你一个人做,工程量有点大啊。
发表于 2020-11-2 11:25:58 | 显示全部楼层
其实很多公司(以我公司为例)都没有明确.规范的流程图,任何流程都是可以改变和折中的,死板的制订规则并不能起到约束和规范的作用
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