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[财务管理] 工程审计集锦(二)

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发表于 2020-7-20 09:52:16 | 显示全部楼层 |阅读模式
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一、未严格执行公司营销政策,对不符合佣金结算条件的中介分销进行佣金结算或对破底价销售的房源未按政策规定佣金未减半,给公司造成损失。
二、商品房实际交付标准与商品房买卖合同约定标准不一致,公司在发生设计变更后,对已售签约房源未及时变更合同内容,待实际交付时,引发业主索赔,给公司造成损失。
三、木方模板尺寸、厚度、周转次数不满足合同要求,影响使用效果,增加公司采购成本,给公司带来损失。
四、物资需求、询价与实际采购执行职责未分离,导致物资采购出现先采购,后补需求审批、询价程序的情况出现,内控流于形式,易滋生舞弊,损害公司利益。
五、项目地员工食堂承包给个人,未签订完整的承包合作协议,费用结算未按照实际就餐人数(实际按照公司在职人数)结算,可能导致公司实际结算费用不准确,损害公司利益。、
六、高管人员公车私用,以公出名义驾驶公司车辆脱岗回家或处理个人事务,并报销差旅补贴,损害公司利益。
七、员工离职流程内控存在缺陷,未设置财务审核节点,导致员工欠款未归还完毕即办理完离职手续,损害公司利益。
八、财务未严格对合同结算条款进行审核,对应由供货方承担的合同外代开发票税点未审核发现,使公司额外承担发票税点,公司利益受损。
九、精装样板房按毛坯房价格销售,未将精装修费用明确包含在售价中(可能有意销售给内部员工),侵占公司资产,损害公司利益。
十、销售优惠政策执行不到位,存在违反政策规定非员工直系亲属购买特价房或伪造团购客户购买特价房的情况。
十一、客户购房后长期不签约占用房源,公司未执行挞定流程重新释放房源,影响公司资金回笼,浪费公司资源。
十二、公司无员工借款管理政策,未对员工借款进行定期催收,导致员工长期占用公司资金,侵害公司利益。
十三、营销礼品管理不善,未设置营销物资出入库登记台账,进行统一规范管理,物资管理账、实脱离,公司资产受损。
十四、商铺未经竣工验收即招租使用,违反建筑法律法规,租户装修导致实际测绘面积与商品房买卖合同约定销售面积形成差异,可能导致总房款调整,给公司带来损失隐患。

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评分

1

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发表于 2020-7-22 08:18:36 | 显示全部楼层
写的很实际
 楼主| 发表于 2020-7-22 09:27:42 | 显示全部楼层

谢谢关注~
 楼主| 发表于 6 天前 | 显示全部楼层
标题改为《房地产审计问题集锦》也许会更合适
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