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老板需要怎样的财务分析报告?

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发表于 2020-5-28 08:23:12 | 显示全部楼层 |阅读模式
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题目有点大,就从财务分析报告的三个阶段开始吧。
要谈财务分析,首先需要界定这个名词的范围,财务分析根据不同使用者、报告内容等不同分类方法,有很多种,本文仅针对财务同行们每月提交给老板的那一份综合性财务报告。
当然,这里的财务分析报告,是广义的,也可以称为经营分析报告。并不仅仅局限在财务指标和财务报表的分析。
第一阶段:
通过实绩与考核目标、历史水平的比较,计算差异额、差异率,从纯数字的角度得出完成情况,通过几大财务报表计算反映公司经营状况的偿债能力、盈利能力、运营效率等指标的变化。这一阶段,通常会消耗财务分析人员大量时间,几乎财务部全体人员也都在为这个阶段而努力。
而,通常的结果呢?报告呈上去,老板可能只是很随意的瞅上两眼,就搁在一边了。更有甚者,虽然报告忙了半天,前后左右反复核对,搞得头昏脑胀,还是被他一下看出其中的错误。心塞啊。
导致这一结果,往往在于这样一个认识误区:似乎不把所有信息罗列下来,不足以证明自已的专业水准和工作努力。
但是,结果恰恰相反,如很多财务常说的一句话:“做的越多,错的越多“。
这一阶段,容易被忽略的是:重要性
第二阶段:
财务数据向业务进行拆解,比如将各指标(如收入、毛利、回款、效率等)按照业态、产品、团队、渠道等进行分解,再对比分析,分析公司经营层面的状况。如果能从提高业绩和管理运营效率上提出建议,那第二阶段工作就基本可以收官了。
但,这份貌似很重要的报告,是老板以及其他中高级管理层所需要的吗?他们也许会看看你的建议,但上面的的数据信息,他早就知道啦,甚至比你更清楚。换句话说,如果他要等看到你的报告才掌握这些信息,那他早该铺卷盖走人了。
一份有价值的报告,可以让各级管理层 随时 掌握 任何 他想关注的目标,还能够观察这一关注目标不同维度的变化,并且如果有必要他还可以轻松探取到最底层的数据,以便掌握第一手资料,及时做出他自已的判断。
他们需要的是随时掌握,而不是在每月结束的时候再来关注目标的进展。
这一阶段,容易被忽略的:及时性、报告的形式。
第三阶段:
挖掘数字背后更深层的意义。结合行业发展趋势、公司战略、竞争对手以及宏观经济走势等,分析公司战略的执行,发现执行过程的偏差或问题,对下一步的战略调整提供参考。
到了这个阶段,就不是任何人或是任何工具能帮助得了的,业务理解的深度、知识结构、甚至个人格局都会左右报告的质量。
第三阶段要靠个人修炼,而前两阶段则可以借助于智能工具Powe BI 。给大家看个用模拟数据制作的网页版报告。
https://app.powerbi.cn/view?r=eyJrIjoiMWI5MDJmZTEtYjM1Yy00MDFjLTgxMDAtOWQ2Y2JmZTA5YmQ0IiwidCI6IjcxNzg4Y2I5LWUxOTYtNDA1ZS1hNDRhLTliY2FlYTQxZjAwNiJ9
只要原始数据有了更新,这份报告就可以随时一键刷新。
报告也可以制作成手机版本,在移动端进行查询。在此基础上针对不同管理层抽取相应图表,生成经营仪表盘,那也就是几分钟的事情了。
这样,前面提到的重要性、及时性、报告的呈现形式都能够借助智能BI得到圆满解决。而这些传统工具EXCEL是难以做到的。
更多文章,请关注知乎专栏  https://www.zhihu.com/people/ta-lang-50/columns
掌握了这一工具,就可以自已动手,建立本企业的财务分析报告系统,系统建成后,接下来,你要做的就是 深入业务、关注基础数据正确性 两件事情了,而这两件事才是完成财务分析报告真正需要投入时间和精力的。否则,就难免事倍功半了。
附:Powe BI 对于不同层级人员的作用:
对于中高层管理者,不仅使他们可以通过多种方式(网页、移动端)及时聚焦关注重点,还为他们提供更为精细的分析、管控工具。可以按团队、业态、产品、时间等不同维度,实现多维分析,提供预警、预测,并且直观的图形化展示。
对于基层员工,可以将他们从繁琐的数据统计工作中解脱出来,更多地参与到数据的分析和业务中去。



评分

1

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发表于 2020-5-30 09:05:56 | 显示全部楼层
感觉是推销软件的
发表于 2020-6-3 09:32:53 | 显示全部楼层
老板是不需要这个的,老板只需要告诉他数据,有什么样的影响,有什么样的改进措施,你看哪个老板去点鼠标看数据?
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