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[企业所得税] 弥补亏损怎么做

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发表于 2020-3-26 08:50:56 | 显示全部楼层 |阅读模式
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19年我们企业亏损3000元,20年第一季度盈利3000元,我现在想弥补亏损,请问19年所得税清缴汇算我该怎么填,20年第一季度所得税预缴怎么填,是不是在20年3月做个弥补亏损的分录,然后就按报表填20年第一季度所得税预缴表。
麻烦哪位大神指教下,谢谢了!
发表于 2020-3-26 11:24:46 | 显示全部楼层
先把19年所得税清缴汇算做完,即这个3000万亏损需要进入税局系统,你才能在20年弥补
发表于 2020-3-26 12:54:48 | 显示全部楼层
别忘了会计核算是有会计假设的---会计期间
发表于 2020-3-26 21:40:43 | 显示全部楼层
这里需注意一点,如果20年一季度利润要弥补19年度亏损,需要在季度申报前完成19年度汇缴。
 楼主| 发表于 7 天前 | 显示全部楼层
chenyfly 发表于 2020-3-26 11:24
先把19年所得税清缴汇算做完,即这个3000万亏损需要进入税局系统,你才能在20年弥补

好的,谢谢!
 楼主| 发表于 7 天前 | 显示全部楼层
放逐心情 发表于 2020-3-26 21:40
这里需注意一点,如果20年一季度利润要弥补19年度亏损,需要在季度申报前完成19年度汇缴。

先进行19年清缴汇算,然后再弥补亏损
 楼主| 发表于 7 天前 | 显示全部楼层
放逐心情 发表于 2020-3-26 21:40
这里需注意一点,如果20年一季度利润要弥补19年度亏损,需要在季度申报前完成19年度汇缴。

好的,谢谢
 楼主| 发表于 7 天前 | 显示全部楼层
chenyfly 发表于 2020-3-26 11:24
先把19年所得税清缴汇算做完,即这个3000万亏损需要进入税局系统,你才能在20年弥补

19年亏损,清缴汇算是按往年盈利那样正常填报数字吗,需不需要特别注意什么
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