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楼主: strawberry11

[讨论] [经验] 从内审员到企业高管(如何体现增值之问题整改)谢绝转载七

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发表于 2019-8-12 09:35:32 | 显示全部楼层
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你这算啥?我们今年的目标之一是创造100万元的价值!
发表于 2019-11-19 10:53:09 | 显示全部楼层
你说的审计思维非常受用,我们现在内审都是合规绩效审计,都是一个流程化的东西,时间紧,任务重,没有很多时间去了解企业的业务流程,就是查账而已,专注账面的东西,更别提增值了
发表于 2019-11-19 11:02:21 | 显示全部楼层
思路 怎么记录思路
发表于 2019-12-27 09:10:23 | 显示全部楼层
好文章,学习
发表于 2020-1-20 11:03:24 | 显示全部楼层
学习了
发表于 2020-1-22 10:43:53 | 显示全部楼层
很有感触,明面上讲,审计整改率不推开,是因为怕业务部门不配合审计
但实际上,这取决于管理层的重视程度
重视,即便不设指标,在考核业务部门的时候,审计也有话语权
不重视,即便设了指标,什么审计问题都是芝麻小事,该追责的业务部门或者个人照样拿先进
更别说,拿这个指标考核审计部门了,简直是笑话,年年整改率95%谁信
其实,管理层不重视很正常,尤其那些领工资的,上面审计巡视下来检查,审计报告一翻,挨的板子就多了,年终奖你审计部门能发?
发表于 2020-2-3 09:59:11 | 显示全部楼层
整改率怎么算呢?问题有大有小,有好整改的有难整改的,还有整改完的的标准谁来定呢?例如,多付款是追回款项算整改完成呢?还是制订出预防措施算完成或预防措施有效执行才算完成?
发表于 2020-2-19 17:36:43 | 显示全部楼层
是更新到7了吗,我没有漏掉精彩好文吧
发表于 2020-4-2 19:23:51 | 显示全部楼层
一口气看完这个系列连载,楼主水平好厉害!
希望楼主分享到了一个新公司如何知道老板在乎的区域从而制定审计计划?谢谢
发表于 2020-4-15 14:30:52 | 显示全部楼层
楼主什么时候再更新啊
发表于 2020-5-22 11:06:27 | 显示全部楼层
楼主啥时候开个公众号
发表于 2020-6-29 14:05:45 | 显示全部楼层
关于整改我们这这么操作的。首先,出具审计报告的时候,审计人员就开始与业务人员沟通确定审计整改报告的内容,整改报告内容包括问题出现的原因、整改措施、整改责任人、整改完成时间等,整改措施避免空洞的描述,诸如加强、提高等字眼不得使用,必须切实可行能够量化,比如加强学习你是一个月组织学习几次。整改事项完成后审计人员会进行复核,你的学习记录等资料审计人员需要检查,符合整改措施了才能认为整改完成。其次,由于子公司多,分事业部每月将各子公司的整改完成率进行公示,晒晒大家的重视程度和完成程度,刺激一下大家的眼球,毕竟谁都不愿意落后;第三,针对整改逾期事项,了解逾期的原因,是主观能动性不足还是客观环境限制导致整改逾期,主观能动性不足导致的整改逾期,审计部门直接全集团发文通报处罚(第一次逾期通报处罚整改责任人,第二次整改逾期通报处罚子公司总经理),在集团一年被通报两次的人员不得参与当年度的评优和晋级。
发表于 2020-11-17 10:34:02 | 显示全部楼层
您好,我在审计行业工作6年多了,看了您写的文章有很多共鸣,也向前辈学习了很多,方便加微信沟通吗?116603479我的微信号,期待向您请教学习。
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