2015年经手的几个项目

bn100

1、完成**会所合同审计，查处闲置20个月以上物资123.2万元并出具审计报告；

2、完成*****工程部75万垃圾清理费小金库调查并出具审计报告；

3、完成*******人事行政部12万元小金库调查并出具审计报告；

4、完成******人事行政部9.4万元小金库调查并出具审计报告；

5、完成*****工程物业10万物资丢失调查并出具审计报告；

6、完成**********工程串标调查并出具审计报告。

7、完成******中心违规发放营业补助31.3万元并出具审计报告。

可能有的坛友认为，出这么多的问题，肯定是公司内控有问题，公司内控上确实是存在问题的，在目前国内的环境中，在民营企业中，审计部门生存的底线是什么？记得有位坛友说过是贪腐和损失，一开始我也不是很认同，但是随着时间的推移，我意识到，仅仅跟领导谈流程、谈内控，没有一个领导愿意去听，首先来说你得把企业给你的这点工资给找出来吧，有了生存才能发展，在不同企业的不同阶段对审计的定位是不同的，但我们永远遵循审计原则，我们不是公检法，也不是流程检查。

wang740429

没啥意义，一个企业出了这么多问题，肯定是国企了。

atobeya

但看项目概述就好兴奋,LZ可以具体写点审计发现的方法、过程一起分享么

liyouping

wang740429 发表于 2015-11-24 14:45
没啥意义，一个企业出了这么多问题，肯定是国企了。

问题多多能发现并且解决应该就很有成就感了

bn100

wang740429 发表于 2015-11-24 14:45
没啥意义，一个企业出了这么多问题，肯定是国企了。

我们私企啊

bn100

atobeya 发表于 2015-11-24 15:36
但看项目概述就好兴奋,LZ可以具体写点审计发现的方法、过程一起分享么

这个有时间会慢慢跟大家分享，主要是目前手里还有几个较为重要的项目要完结，时间上可能紧张

weiweimao

楼主分享过程经验吧{:1_379:}{:1_379:}

kastelo

期待楼主的分享！

xiaohaizi123

期待分享

dyiii

我的内审三步走理论，呵呵。

无论怎么样，反舞弊和挽回损失是不可或缺的内审生存维护的基础。

larry_pp

审计发现多是好事

晚安亲

楼主分享过程经验吧

晚安亲

好惭愧，我做了多年内部审计怎么就没发生楼主说的那些问题呢。期待楼主分享过程。

bn100

晚安亲 发表于 2015-12-25 15:52
好惭愧，我做了多年内部审计怎么就没发生楼主说的那些问题呢。期待楼主分享过程。

我到是真的期待做点不涉及损失的活

changbj1234

小金库都能查出来，还占审计项目较多，说明一是审计水平真高，我是自愧不如？当然，需要先给咱们干审计的人贴点金；二是你们那些搞小金库的人技术太烂，烂到垃圾都不算。

bn100

changbj1234 发表于 2015-12-26 15:38
小金库都能查出来，还占审计项目较多，说明一是审计水平真高，我是自愧不如？当然，需要先给咱们干审计的人 ...

水平高也好，做的人水平太烂也好，审计部门是服务于公司经营管理的，不是斗狠的地方，部门也好，人员水平也好适合公司需要即可，华人侦探李昌钰水平高吧，也不是每家公司都需要，这些都是不值得评价的

evenyi1982

期待楼主分享  出这么多小金库问题  人肯定是有问题的  查的过程可以分享

晚安亲

bn100 发表于 2015-12-28 09:17
水平高也好，做的人水平太烂也好，审计部门是服务于公司经营管理的，不是斗狠的地方，部门也好，人员水平 ...

特别赞同内部审计不是斗狠的地方，是服务于公司的部门。可是怎么服务呢？服务内容具体是什么呢？

bn100

晚安亲 发表于 2015-12-29 14:52
特别赞同内部审计不是斗狠的地方，是服务于公司的部门。可是怎么服务呢？服务内容具体是什么呢？

服务与经营管理，经营目标达成的一种保证措施

xiaoqiang56

wang740429 发表于 2015-11-24 14:45
没啥意义，一个企业出了这么多问题，肯定是国企了。

此言差矣，企业的性质决定了国有企业的作案手法比私有企业高明、而且隐蔽。正是因为这样，所以国有企业一般不会查到有小金库的问题，除非作案手法的人粗心或者过于自信。