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查看: 3693|回复: 13

内审实务年刊--物流审计之复印件

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发表于 2015-8-31 13:39:59 | 显示全部楼层 |阅读模式
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最近在河北公司-石家庄查物流,结果发现报销的物流费用中,存在复印件。然后,我把全年的物流报销都找出来,然后把金额与报销的发票的号码用excel做了个表格。好嘛,虚报严重

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发表于 2015-8-31 14:22:35 | 显示全部楼层
复印件报销,领导严重失职
发表于 2015-8-31 14:52:46 | 显示全部楼层
内控缺失。
发表于 2015-8-31 15:39:45 | 显示全部楼层
先打业务的PP,再打财务的PP
发表于 2015-8-31 16:04:09 | 显示全部楼层
除了复印件,之前还查过票据有的是三联的,第一联报销完了,第三联再拿过来报销。
发表于 2015-8-31 17:24:53 | 显示全部楼层
本帖最后由 猪头阿笨 于 2015-8-31 17:32 编辑

还有把原件抽出来,过几个月再来报销的。
  
还好财务经理有个技巧:在签过的重要原件的反面右下角,画一个小小的图腾(一个圈),所以当场识破。真是个机灵鬼。
  
另外,还见过一个总经理的签核手法实在高超。比如总经理叫王尼玛,在签业务招待费,如果这次总经理自己有出席,签“王”,如果没有出席则签“尼玛”。   

各位签字多的高层,以上两个办法可以参考。(PS:最后审计时,我们重点锁定了签“尼玛”的单据,发现了很多问题。)


发表于 2015-8-31 19:10:22 | 显示全部楼层
学习了,处处是学问
发表于 2015-9-6 15:57:18 | 显示全部楼层
好经验,谢谢分享!
发表于 2015-9-6 16:32:45 | 显示全部楼层
真有意思
发表于 2015-9-6 21:45:47 | 显示全部楼层
请问是公司产品的物流费吗,还是别的什么物流费?虚报的金额大吗?
发表于 2015-9-6 21:49:05 | 显示全部楼层
不看不知道,一看低端还太多。
发表于 2015-9-18 17:34:34 | 显示全部楼层
请问一下楼主:是不是在任何情况下都不能用复印件报销?有没有特殊情况?
发表于 2018-3-15 15:30:51 | 显示全部楼层
谢谢分享。
发表于 2020-9-27 09:27:36 | 显示全部楼层
lv_echo123 发表于 2015-8-31 14:22
复印件报销,领导严重失职

这个一般是财务审批的时候做表格统计的,现在都是电子发票
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