中国会计视野论坛

 找回密码
 注册

QQ登录

只需一步,快速开始

微信登录

微信扫一扫,快速登录

楼主: ribbon2_2008

从一个采购实例分析企业内控缺陷

  [复制链接]
发表于 2012-5-16 23:07:00 | 显示全部楼层
  IMA-复旦管理会计案例大赛正式启动
CMA最新资讯号“CMA订阅号”正式上线
CMA获得政府及各大企业集团一致推荐
CMA是您挖掘职业潜能的通关秘钥
 

视野思享会年费会员
一年内免费直播参与
历届活动视频回放
与爱学习群体共同成长

 

欢迎订阅会计视野微信公众号
第一时间了解最新财会知识
碎片化学习新方法
200万读者追随的真爱选择。

谢谢分享,学习了
 楼主| 发表于 2012-5-17 08:41:11 | 显示全部楼层
回复 尼欧 的帖子

公司应该发布《内部审计制度》,对审计部的工作职责,内审人员的资料调取权限,管理人员在内部审计过程中需要提供的协助、审计权益保护等多方面进行规定,保证内审人员的利益免受损害
发表于 2012-5-17 11:06:08 | 显示全部楼层
在大學裏面一般你去打印什麼東西的話都是一毛錢一張 案例中的採購價是兩毛錢一張
媽的傻子都知道有問題啊

点评

淡定淡定  发表于 2012-5-24 13:24
发表于 2012-5-17 15:29:35 | 显示全部楼层
谢谢楼主分享。
发表于 2012-5-17 15:51:58 | 显示全部楼层
谢谢分享。。。。
发表于 2012-5-18 12:03:53 | 显示全部楼层
专业、批判性思维、注重细节、沟通与平衡、提升专业价值,感谢楼主的精彩分享!
发表于 2012-5-19 16:25:52 | 显示全部楼层
内审啊,很难做的,要做好就更难了~~,谢谢分享
发表于 2012-5-20 09:56:23 | 显示全部楼层
谢谢楼主分享,希望多看到类似这样的实际案例。
发表于 2012-5-22 10:50:35 | 显示全部楼层
楼主果然能刨啊,学习了
发表于 2012-5-24 11:10:22 | 显示全部楼层
善于从小处着手,处理大问题。
发表于 2012-5-24 12:49:01 | 显示全部楼层
深有体会
发表于 2012-5-24 13:07:00 | 显示全部楼层
我认为发现的这个问题挺好,可是你的目的是生产审计,涉及到生产流程中风险点的识别、控制的制定以及执行情况,这些方面做得如何呢?
 楼主| 发表于 2012-5-24 13:23:00 | 显示全部楼层
回复 superdebbit 的帖子

这篇实例的目的之一是说明各个不同业务循环之间的内在关系,因此只是整个生产循环审计中非常小的一个方面,这个问题也仅是诸多问题中的冰山一角,您说的生产流程中风险点的识别、控制的制定以及执行情况当然也是非常重要的,审计报告中必然会有所体现。关于生产流程的控制和更多审计实例,希望以后大家也可以多多交流沟通。
发表于 2012-5-25 16:22:07 | 显示全部楼层
很有借鉴意义,这才是体现我们从事财务相关工作的同行体现自身价值的最好证明!
发表于 2012-5-25 21:13:38 | 显示全部楼层
说的好,案例也很好
发表于 2012-5-26 13:38:31 | 显示全部楼层
只有老板、私人老板才会喜欢内审人员
发表于 2012-5-29 15:17:13 | 显示全部楼层
事情好做 人难做啊!在职场上总是一个不留神触到别人的 利益

点评

是啊。  发表于 2012-6-27 15:17
发表于 2012-5-30 16:22:42 | 显示全部楼层
学习了,谢谢分享!
发表于 2012-5-30 16:35:15 | 显示全部楼层
嗯,也许楼主不进入现场收集资料也就难以抓住切入点,进一步体现了为人低调,做事高调的益处。
决胜于细节,任何控制缺陷都会在某些方面得以体现,关键在于我们是否用心。
发表于 2012-5-30 21:25:50 | 显示全部楼层
youlinye 发表于 2012-5-7 22:21
谢谢啦,学习了,做审计就要这种抽丝剥茧、找出问题本质的能力。

我们连做会计都会被打击报复,那内审
您需要登录后才可以回帖 登录 | 注册

本版积分规则

手机版|中国会计视野论坛 ( 沪ICP备05013522号-2 )

GMT+8, 2020-11-29 22:01

Powered by Discuz! X3.4

© 2001-2017 Comsenz Inc.

快速回复 返回顶部 返回列表