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[增值税] 关于未开票收入申报后又补开**的处理

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发表于 2018-12-7 21:25:07 | 显示全部楼层 |阅读模式
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请教:某公司作家俱经销,一部分产品是通过线上电商渠道销售,和电商的合作是买断制而不是代理模式。发货给电商后按月结算,不需给电商开具**,但公司还是按月申报未开票收入足额缴了税。但有时会存在个别买家要求电商开具**,电商则叫公司开具**给买家。那如果开票后怎么处理呢,因为之前已作未开票收入进行了纳税申报,那开票当月**金额和申报金额会存在差异,系统比对会出现异常,在税务上可能要走特别的流程,特别是你怎么向税务提供证据证明这张单独开给买家的**已在之前作为未开票收入进行了申报。
谢谢各位同仁赐教!
 楼主| 发表于 2018-12-7 21:27:35 | 显示全部楼层
fapiao都作为敏感词给屏蔽了
发表于 2018-12-8 15:27:51 | 显示全部楼层
未开票收入后来开具**,申报增值税时在未开票填列负数,系统无法通过去税务局大厅。但是,既然是买断,你们公司**不应该开具给买家,只能开给电商。
发表于 2018-12-8 16:05:42 | 显示全部楼层
买断的方式,怎能再开给买 家呢?应该由电商开票的。
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