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[综合] 账务处理

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发表于 2018-8-11 13:45:47 | 显示全部楼层 |阅读模式
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大家好,我们去年年终奖的实发数大于计提数,而且差异比较大,我在想我现在每个月在按预算金额按12个月每个月计提的同时,将去年计提数与实发数的差异也按12个月分摊补提到今年的数据里去,等明年初会计师事务所来审计了,将年终奖计提数(包括前面补提的金额)与实发数的差异,通过以前年度损益调整到报表里去,汇算清缴反正是按照实发数来调整报表的,我想问下,这样不是就将计提数与实发数的差异补提分摊到产品成本里去了,而且我们的内部报表也会准确了,因为我们内部报表结转的成本是取自ERP系统的,是否可以这样操作呢?
发表于 2018-8-11 14:21:30 | 显示全部楼层
你内部报表怎么准确呢?你今年年初发放去年工资,为什么不在年初直接通过以前年度损益调整到去年?汇算清缴就按照实发数来这个没问题
 楼主| 发表于 7 天前 | 显示全部楼层
在年初直接通过以前年度损益调整到去年,那我的内部报表也是直接调一笔账到损益里去吗?这个差异不是就分摊不到产品的成本里去了吗?
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