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[会计实务] 关于劳务发票入账的问题

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发表于 2018-7-3 10:59:07 来自手机 | 显示全部楼层 |阅读模式
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接了一个固定资产改造项目,金额比较大,承包给了总公司,对方开来劳务发票,这种发票是要入成本的,要计入什么科目比较好?确认收入时做的借:应收账款――××公司,贷:主营业务收入――改造收入,结转成本时借:主营业务成本――改造收入,贷:?贷方计什么科目呢?
发表于 2018-7-5 15:57:55 | 显示全部楼层
本帖最后由 cai_wenwu 于 2018-7-5 16:01 编辑

平时这工程发生的费用你是放在哪个科目归集就贷哪个科目(一般都在生产成本)呀
发表于 2018-7-8 20:25:45 | 显示全部楼层
应付账款,
 楼主| 发表于 2018-7-9 09:45:32 来自手机 | 显示全部楼层
cai_wenwu 发表于 2018-7-5 15:57
平时这工程发生的费用你是放在哪个科目归集就贷哪个科目(一般都在生产成本)呀

我们现在都没有生产成本了,是不生产只购买,相当于国内贸易,以前总公司开票都开产品,可以直接记库存商品,现在改成开劳务发票,所以不知道放什么科目比较好
 楼主| 发表于 2018-7-9 09:48:21 来自手机 | 显示全部楼层
hcl1986 发表于 2018-7-8 20:25
应付账款,

是直接借:主营业务成本――改造收入
贷:应付账款吗?可以这样做吗?这样有点奇怪吧
发表于 2018-7-10 00:42:36 | 显示全部楼层
chl1201 发表于 2018-7-9 09:48
是直接借:主营业务成本――改造收入
贷:应付账款吗?可以这样做吗?这样有点奇怪吧

为什么奇怪呢?
发表于 2018-7-11 09:07:50 | 显示全部楼层
收入是收入,成本是成本,你实际发生是什么成本九结转什么成本,结转成本用应付账款明显不合理。
按资料所说开具劳务发票,发票的成本肯定的劳务方面的成本,固定资产更新改成人工费等等。
按你的资料所说,你公司固定资产更新改造你确认你要确认收入???
 楼主| 发表于 2018-7-20 09:53:27 | 显示全部楼层
叶不雕 发表于 2018-7-11 09:07
收入是收入,成本是成本,你实际发生是什么成本九结转什么成本,结转成本用应付账款明显不合理。
按资料所 ...

不是我公司的固定资产改造,是客户公司的固定资产改造,按正常应该是入成本的,我现在是收到发票入的是库存商品——**改造,结转成本的时候就结转这个改造费用,这样操作是不是有问题呢?
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