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[企业所得税] 无极小刀|网友问答:有未弥补亏损,系统不让弥补,又不想多预缴所得税,咋办?

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发表于 2018-4-16 13:10:16 | 显示全部楼层 |阅读模式
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无极小刀|网友问答:有未弥补亏损,系统不让弥补,又不想多预缴所得税,咋办?                                                   
                                                            2018-04-16                                        无极小刀                                        无极小刀税医堂                                                        

                                                                                                                                                                                                                                
                                                                                                   
老师好!
我们去年亏算468万,今年一季度盈利大概235万。因为去年的亏损还没有汇算清缴呢,所以现在申报的今年一季度的所得税的时候不让弥补去年的亏算,导致需要预缴大概60万的所得税。目前我们可以摊消的费用人工40万,工服23万,物料有一些(但没有签合同和购进),现在有什么方案可以少预缴或者不缴所得税。
【无极小刀】
新的申报系统是3月底上线的,这个问题在原申报系统中是不存在的(不设置限制)
应该说“系统”是为“税政”服务的,但现在好像是“税政”被“系统”裹挟了!……
对今年这个新问题,目前有以下几种可试试的解决办法,请根据情形自由选择:
第一种办法,也是首选。
在申报系统中手动将应弥补亏损数累积数填上。这个办法因各省系统设置不同而不同,因为有的省份限制手工改动这个数字。
第二种办法,需要冒一定的风险。
就是人为技术处理,第一季度账面不实现利润。这样第一季度就无需预交企业所得税。
至于如何不实现利润,不用我说,大家都懂的!
第三种办法,较为麻烦的办法,但是中规中矩。
就是先按照账面数填报汇缴表提交,这样,上年亏损就能显示出来。等汇算清缴表(税审以后)正式出来后,再在531以前进入税务申报系统修改原汇算清缴表。
第四种办法,也是某些省份问题解答中给出的办法。
遵从系统的,第一季度不让弥补,就先不弥补。等汇缴结束,第二季度时再弥补。
系统设置不能变,纳税人资金可占用!对这种办法,如果有不能忍的,可以一战!

评分

1

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发表于 2018-4-16 15:47:34 | 显示全部楼层
说得好,为了收税而收税。税官老爷的官气太重。
发表于 2018-4-16 20:18:23 来自手机 | 显示全部楼层
通过“系统”来解释政策,确实是一个由来已久的风气。当然也可以说,原来就是这么规定的,只是现在通过系统或表格表达出来,但愿是这样。
发表于 2018-4-16 21:03:11 | 显示全部楼层
小刀老师速度
发表于 2018-4-18 10:22:32 | 显示全部楼层
谢谢,小刀老师分享
发表于 2018-4-18 17:15:15 | 显示全部楼层
北京是年报完成才可以,1季度可弥补不让手工填写
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