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[求助] 现金流量表不平,求助各位老师!

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发表于 2018-2-13 10:30:36 | 显示全部楼层 |阅读模式
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各位老师,本年中有如下调整,我想问一下,这些影响到现金流量表的编制吗?我怎么编也编不平
1、  冲回做错凭证
借:管理费用  414,529.91
应交税费-应交增值税(进项)  -14529.91
贷:其他应收款    400,000.00
2、  更正做错凭证
借:以前年度损益调整-管理费用    414,529.91
贷:应交税费-应交增值税(进项)  14529.91
    其他应收款    400,000.00
3、补提企业所得税
借:以前年度损益调整-所得税      76,593.97
贷:应交税费-企业所得税       76,593.97
4、结转以前年度损益
借:以前年度损益调整-管理费用    337,935.95
贷:利润分配-未分配利润 337,935.95
5、本年计提2016年度盈余公积
借:利润分配-未分配利润    15,518.42
贷:盈余公积       15,518.42
发表于 2018-2-13 10:41:33 | 显示全部楼层
以上,都不影响现金流量
我刚扔了几个**,卦象显示,楼主很可能调以前年度损益的事项在编制资产负债表时没有更正年初数,然后用这个没更正的年初数开编现金流量表了
 楼主| 发表于 2018-2-13 10:45:31 | 显示全部楼层
谢谢!资产负债表期初数我已经调了平了,但是现金流量表还是有差不知道哪里出了问题
发表于 2018-2-13 11:08:39 | 显示全部楼层
kkchen 发表于 2018-2-13 10:45
谢谢!资产负债表期初数我已经调了平了,但是现金流量表还是有差不知道哪里出了问题

资产负债表年初未分配利润+利润表本年净利润-利润分配表(所有者权益变动表)的利润分配=资产负债表年末未分配利润 ?
发表于 2018-2-13 11:23:20 | 显示全部楼层
kkchen 发表于 2018-2-13 10:45
谢谢!资产负债表期初数我已经调了平了,但是现金流量表还是有差不知道哪里出了问题

工作簿1.rar (104.96 KB, 下载次数: 32)
 楼主| 发表于 2018-2-13 13:18:43 | 显示全部楼层
aegis 发表于 2018-2-13 11:23
要不,你重新用这个玩意儿填填试试?(如果业务不复杂的话)

嗯嗯,好的!谢谢老师哦
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