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楼主: 包不同

纸质发票作废了,但开票系统内忘记作废了,这发票你还入账不?

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 楼主| 发表于 2017-3-6 13:51:10 | 显示全部楼层
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8012101 发表于 2017-3-5 12:39
纳税义务的产生绝没有误开发票这一条,纳税义务里有的是“先开发票”,至于其界定,也是依据票管法及细则的 ...

所以这张没作废成功的并无业务对应
发表于 2017-3-7 09:17:24 | 显示全部楼层
必须入账
发表于 2017-3-9 10:11:41 | 显示全部楼层
肯定不入账,因为做帐是以实际经济业务发生,而不是发票。
 楼主| 发表于 2017-3-10 18:42:41 | 显示全部楼层
shubeitla 发表于 2017-3-9 10:11
肯定不入账,因为做帐是以实际经济业务发生,而不是发票。

赞一个
发表于 2017-5-26 11:08:09 | 显示全部楼层
accliu 发表于 2017-2-19 18:07
【会说专栏】张钦光:企业将增值税发票税率开错怎么办?

http://bbs.esnai.com/thread-5089949-1-1.html

厉害,同乡
发表于 2017-6-1 13:54:14 | 显示全部楼层
主要是系统作废。手工的作废。
发表于 2017-7-19 17:15:01 | 显示全部楼层

入账,下个月红字

点评

帖子中说了,并无此业务。做了账,库存会对不上的  发表于 2017-7-23 12:39
发表于 2017-8-22 12:51:27 | 显示全部楼层
肯定是要做账的,先做账,下月红字发票。
发表于 2017-8-22 13:05:45 | 显示全部楼层
1、正确发票已经附在业务单据后把业务正确会计处理
2、应作废未作废发票,影响的只有销项税,只要处理销项税就行了,不用处理收入和结转成本。
3、下月红冲
PS:楼主假设的现在的时点是月末还是已到了下个月了,二种情况不一样的,如果当前时点未出月,那就抓紧时间作废发票。

评分

1

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发表于 2017-8-22 19:47:57 | 显示全部楼层
明显的操作失误,还这么、、、
发表于 2017-11-27 13:21:18 | 显示全部楼层
肯定要入账啊,下月冲销。
发表于 2018-1-22 23:54:42 | 显示全部楼层
入账,下个月红字
发表于 2018-4-2 19:40:16 来自手机 | 显示全部楼层
包不同 发表于 2017-3-10 18:42
赞一个

你好,我现在就碰到了这样的问题,请问该怎么处理啊
发表于 2018-4-3 09:42:05 | 显示全部楼层
有一个关键点是,你“月底”核对时发现未成功作废!关键是【月底】!还没到下个月,为什么不能直接作废?当月作废不是比下月红冲好吗?也不可能出现选项中所谓的申报表不一致的情况啊?这个假设有点问题吧?如果没跨月,当月就作废掉,账务上处理一下,发票如果已经给客户了就通知一下客户。如果他们已经抵扣认证就让对方做进项转出就好了,没毛病!不知道为什么又要下月红字什么的!!
发表于 2018-5-20 10:01:38 | 显示全部楼层
其实不用入账的,只是系统忘了作废,我之前也有这样的经历。第二个月发现忘了作废,在申报增值税时加上未作废的,然后开红字冲了,下月申报,完事了。这张未作废的发票和经济业务没有任何关系,不用提现在账上

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1

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发表于 2018-5-20 14:23:42 | 显示全部楼层
zyqtc2014 发表于 2018-5-20 10:01
其实不用入账的,只是系统忘了作废,我之前也有这样的经历。第二个月发现忘了作废,在申报增值税时加上未作 ...

按照你的意思就是继续申报上月的,下月再红冲。
发表于 2018-5-20 20:15:51 | 显示全部楼层
米妞2017 发表于 2018-5-20 14:23
按照你的意思就是继续申报上月的,下月再红冲。

是的
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