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小陈税务

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菜鸟选手 2018-9-12 15:59
陈老师:
企业涉及补缴2010年的营业税  现在已无此税种,税务局要求按当年价值补缴,那是按营业税计算还是按现在的增值税计算,相关的支持性文件是哪个,谢谢您
xsmlsf 2018-8-24 17:00
陈老师,请教个问题:
A企业将部分资产先出售给B企业,然后又以整体转让的方式将期资产转让给B企业(但并没有与第三方债权债务人达到债权债务转让协议),资产转让过程中也没有相关审计和评估报告,此时A企业未注销,时隔几个月,A企业又有资产转让给B企业。间隔4年后A企业非正常户注销。这种情况下如何确定B企业的计税基础啊?
liujiezi 2018-7-11 13:53
陈老师:“国税[2015]90号:纳税人销售自己使用过的固定资产,适用简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税政策的,可以放弃减税,按照简易办法依照3%征收率缴纳增值税,并可以开具增值税专用发票。” ,请问销售营改增前购入的固定资产,可以开16%(原17%)发票吗?
zhanghongxue 2018-6-21 09:53
陈老师您好,请教一个问题,1、合伙企业是否是合伙企业生产经营所得的扣缴义务人?还是仅仅代为申报缴纳
2、年底财务报表中是否需要和企业所得税一样,合伙企业需要计提个人所得税?
gpqg 2018-6-18 23:17
陈老师,遇到一个比较棘手的问题。
问题1: 公司出口退税受理成功时间为2018年3月12日;一般纳税人生效日期2018年4月1日起;公司出口业务发生时间2018年3月10日;请问3月份发生的出口业务是否可以申请出口退税?若是,需要什么流程?
问题2:后期发生出口业务,应如何办理出口退税的申请,需要准备哪些资料?
谢谢陈老师!
jangyanbo 2018-5-23 15:53
版主您好,关于虚增的收入如果冲减的话,对应的税(增值税、所得税)如何去税务局办理呢(之前虚做的收入的增值税及所得税都缴纳了)
jiusi2014 2018-5-18 15:01
陈老师,请教您一个所得税的问题:A公司是农牧企业,免交所得税。2015年度,营业亏损-600万,2016年营业亏损-400万,但2016年本公司进行了资产处置,净收益500万元,即营业外收入-营业外支出,那请问,根据所得税纳税调整,2016年应纳税所得额是500万元,还是-400+500=100万元?还是可以弥补2015亏损,2016年不用缴纳企业所得税。这个问题困扰好长时间了,请老师指导。
zhanghongxue 2017-10-24 16:22
小陈老师请教一个问题,A公司下有3个子公司B\C\D公司,产品均为Y产品,2010年成立一家E公司,B\C\D公司执行完原订单后业务停滞,新的订单全部由E公司承接。以2010年12月31日E公司的净资产评估引进新股东(实际评估是按照整个Y产品来估值),评估增值5倍。2011年B\C\D公司仅剩极少未完工订单。问题:1、B\C\D公司业务转移到E公司进行估值引进投资者,E公司并未支付对价购买B\C\D公司的业务(订单、人员等无形资产全部转移到E公司),作为B\C\D公司是否有税务风险?2、如果想把B\C\D公司2010年度的利润(只是Y产品的利润,3个公司其他业务不 ... ...
398203599 2017-8-16 10:37
请教陈版主企业所得税汇算清缴-职工薪酬纳税调整明细表填报的问题:
1、职工薪酬纳税调整明细表最后一列累计结转以后年度扣除额总是*号没有数,这样以前年度提取没发放的工资总是不能结转到以后年度抵扣。
2、我们单位以前年度工资均已计提,但一直有拖欠现象,假如2015年年末欠发工资余额为2000万元,2016年度贷方发生额为200万元(2016年提取数),假设2016年借方发生额为2200万元(2016年补发了以前年度拖欠的工资)。
请问职工薪酬纳税调整明细表中账载金额、税收金额怎么填?谢谢!
素人小鱼 2017-6-26 14:05
小陈老师,在秦皇岛喜来登听过您的课,有个问题请教下,收到预收工程款,还没开发票,如何缴纳增值税,按照收到的工程款,计入销项税额,然后销项减进项,缴纳,还是按照收到的工程款全额交。谢谢
shenjiyun 2017-6-26 08:59
小陈老师,你好,麻烦咨询一下:
A公司通过BOT的模式取得政府指令建设的美食广场的经营权,在建设过程中A公司提前将美食广场的商铺出租以融的建设资金,请问:预收的租金是否需要按照不动产租赁在收到预收款时缴纳营业税?A公司是否需要按照从租计征缴纳房产税?由于提前出租收取预收款时未开具发票,那么是否需要区分营改增缴纳营业税或增值税?
十二连环坞 2017-6-20 22:08
我单位A(母公司)从H单位(我单位的客户)购买10台旧运输车,款项是母公司支付的,发票也是开给母公司的,母公司也认证抵扣了进项(认证抵扣之前母公司也是处在留抵情况下),但是近期车辆清查发现这10台车产权是在我们单位下属全资子公司B名下(当时H单位直接过户到我单位子公司B名下)。这样势必造成母公司并没有实物的产权,却收到进项发票抵扣了。 我单位和H单位协商,退票重新开票给我单位子公司,但是对方不予配合。 陈老师像这情况有其他的方案解决吗,母公司收到的进项如果我们进项转出,母公司税收损失了,同时子公司又没法 ... ...
张翩 2017-6-20 10:11
小陈老师您好,我想咨询下关于一般纳税人不动产出租的增值税相关问题,“一般纳税人出租其在2016年4月30日前取得的不动产,可选择适用简易计税办法”,这个规定里的“取得”是指取得所有权呢还是说只要是430之前通过合同取得该不动产的管理权也可适用这条呢?企业(一般纳税人)从业主手里租入的房屋,再租出给其他单位的时候,是不是只能适用11个点的税率?
zhlyan 2017-5-27 11:59
小陈老师你好, 请问:有色金属矿采选工程服务(只是工程承包,产品不属于我公司)如何交税?实际工作中初期也承包了部分简易厂房和基础设施的建设工作。然后后期提供采选劳务服务(含采购采选用化工材料)
心海拂清风 2016-11-11 12:44
用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。既用于一般计税项目,又用于免简,体福利或者个人消费这个进项税可以抵扣么?谢谢
心海拂清风 2016-11-11 12:43
用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。既用于一般计税项目,又用于免简,体福利或者个人消费这个进项税可以抵扣么?谢谢
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GMT+8, 2018-11-15 06:49

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